职工旅游费用会计处理（公司职工旅游费怎么做账）

关于职工旅游费用会计处理，公司职工旅游费怎么做账这个问题很多朋友还不知道，今天小六来为大家解答以上的问题，现在让我们一起来看看吧！

1、不知道这样做可不可以： 本月收到旅费发票：借：应付职工薪酬-职工福利费 3000 贷：库存现金 3000 计提本月工资：借：管理费用-工资 9000（把旅费算进工资里6000+3000) 贷：应付职工薪酬-工资 6000 应付职工薪酬-职工福利费 3000 （本笔不是在计提福利费，而是想把旅费支出算进费用里所以挂管理费用-工资） 次月发放工资做账：借：应付职工薪酬-工资 6000 贷：库存现金 6000 （因为福利费已经支付出去了，所以次月发放工资时就支专付了） 还有就是把旅游费算进工资后。

2、平摊至各员工后的员式的薪酬仍然没有达到要交个税的最低金额标准，所以不属用交个税。

本文分享完毕，希望对大家有所帮助。

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